库存现金的重点是什么

库存现金管理核心在于安全与效率。企业需设置现金限额，一般不超过3-5天日常开支。现金保管要使用保险柜，双人管理钥匙，每日盘点记录差异。大额现金存入银行，避免闲置。现金收付需有完整凭证，及时入账。企业还应建立现金清查制度，每月至少盘点一次，确保账实相符。现金流转速度直接影响企业资金使用效率，加速现金回笼能提高企业整体运营能力。

库存现金控制关键在流程规范与风险防范。现金收付必须分离，出纳不得兼任会计。付款需有审批手续，大额支付采用转账方式。企业应制定现金管理制度，明确各环节责任。现金保管环境要安全，安装监控设备。备用金管理需定期核查，防止挪用。现金流量预测也很重要，合理规划收支避免资金短缺。良好的现金管理能降低企业财务风险，保障日常运营顺畅。