现金流管理的核心是什么

现金流管理的核心是确保资金流入与流出保持平衡。企业需要建立严格的应收账款管理制度，将客户付款周期压缩在30天以内。同时，库存周转率应保持在6次以上，避免资金长期积压。现金预算编制必不可少，每月预测未来3个月的资金状况，预留相当于2个月运营成本的应急资金。电子支付系统可加快资金回笼速度，减少资金在途时间。

现金流管理还涉及投资与融资策略的协调。企业应将闲置资金配置在流动性高的短期理财产品中，年化收益可达3-5%。融资渠道多元化很重要，银行贷款、商业票据、供应链金融可相互补充。现金流预警机制必不可少，当现金余额低于1个月支出时立即启动应急预案。大型资本支出需分阶段实施，避免一次性投入过大造成资金链紧张。